서비스
세무/재무
한·미 조세조약, 이중과세 방지, 세금보고·자산승계
한국과 미국 양국 세법을 동시에 고려한 절세 구조 설계, 개인·법인 세무 신고와 IRS 감사 대응, 증여·상속세 절세와 트러스트 설계로 다음 세대까지 설계합니다.
Why ARQNEXUS
왜 ARQNEXUS 세무 서비스인가?
한·미 세법 동시 고려
- 한국 세무사 + 미국 CPA/EA 협업
- 한국 국세청과 미국 IRS 양쪽 관점에서 설계
- 조세조약 활용으로 이중과세 최소화
크로스보더 전문성
- FATCA, FBAR, 이전가격(Transfer Pricing) 대응
- 해외금융계좌 신고, 외국법인 보고 (Form 5471 등)
- 한·미 세무 조사 대응 경험
사전 설계로 세금 절감
- 거래 구조, 배당·로열티, 증여·상속 전략 사전 설계
- 사후 신고가 아닌 사전 플래닝으로 합법적 절세
- 세무 시뮬레이션으로 최적 구조 도출
투명한 커뮤니케이션
- 복잡한 세법을 쉽게 설명
- 단계별 체크리스트 제공
- 신고 마감일 자동 알림
세무/재무 핵심 서비스
포함 내용
- 한·미 조세조약 활용 전략
- 본사-자회사 거래 구조 설계
- 이전가격 문서화
- PE(고정사업장) 리스크 분석
- 시나리오별 세무 시뮬레이션
Why it matters — 기술 라이선스 제공, 용역비 지급, 배당 송금 등 크로스보더 거래에서 구조 설계가 세금 부담의 핵심입니다.
포함 내용
- 개인: Form 1040, FBAR, FATCA 신고
- 법인: Form 1120, 판매세, 고용 관련 세금
- 한국 거주자 특화: 미국 부동산 소득, 외국납부세액공제
- 세금 공제 및 크레딧 최적화
- IRS 감사 대응 지원
Why it matters — 미국 세법은 매우 복잡하며, 신고 누락이나 오류는 벌금과 이자를 초래합니다. 전문가의 정확한 신고가 필수적입니다.
포함 내용
- 해외 원천 소득 신고
- 외국납부세액공제 적용
- 해외금융계좌 신고
- 증여세·상속세 신고
- 국제거래 명세서 작성
Why it matters — 미국 부동산 임대 소득, 미국 법인 배당, 미국 자산 상속 등 양국에 걸친 세무 이슈를 통합적으로 관리해야 합니다.
포함 내용
- 한·미 증여세·상속세 비교 분석
- 트러스트(Trust) 설계 및 활용
- 보험을 활용한 자산 이전 전략
- 유언장 작성 및 검인 절차
- 세대 건너뛰기 이전세(GST) 대응
Why it matters — 사전 플래닝 없이 상속이 발생하면 한·미 양국에서 막대한 세금 부담이 발생할 수 있습니다.
포함 내용
- IRS Audit 대응 및 자료 준비
- 한국 국세청 세무 조사 대응
- 벌금 감면(Penalty Abatement) 협상
- 자진 신고(Voluntary Disclosure) 프로그램
- Streamlined Filing Compliance Procedures
Why it matters — 전문가 없이 세무 조사에 대응하면 과다한 벌금이나 형사 처벌 위험이 있습니다.
세무 서비스 프로세스
사전 설계부터 신고까지, 체계적인 4단계
진단 & 분석
1-2주주요 업무
- 1고객의 소득·자산 현황 파악
- 2한·미 세무 리스크 진단
- 3과거 신고 내역 검토
산출물
세무 진단 보고서, 리스크맵
진단 & 분석
1-2주- 고객의 소득·자산 현황 파악
- 한·미 세무 리스크 진단
- 과거 신고 내역 검토
산출물: 세무 진단 보고서, 리스크맵
전략 수립
1-2주- 최적 세무 구조 설계
- 시나리오별 세금 시뮬레이션
- 조세조약 활용 전략
산출물: 세무 전략 보고서, 실행 체크리스트
실행 & 신고
2-4주- 세무 서류 작성 및 신고
- 외국납부세액공제 신청
- FBAR/FATCA 신고
산출물: 세무 신고서, 납부 영수증
사후 관리 & 모니터링
연중- 분기별 세무 리뷰
- 신고 마감일 알림
- 세무 조사 대응 준비
산출물: 분기 세무 리포트
세무 최적화 성공 스토리
제조업체 이전가격 설계로 연 3억원 절세
전자부품 제조 | 한국 본사 ↔ 미국 자회사 이전가격 설계 | 6주
과제
이전가격 정책 부재로 한·미 양쪽 과세 리스크가 발생하고 있었습니다.
솔루션
- CUP 방법 적용, 이전가격 문서화
- APA(사전가격합의) 신청
- 용역 계약 재설계
결과
- 연간 3억원 절세 효과
- 세무 조사 리스크 제거
- 양국 세무 당국 모두에서 인정받는 구조 확립
“이전가격 정책이 없어 불안했는데, ARQNEXUS가 한·미 세무 당국 모두에서 인정받는 구조를 만들어줘서 안심하고 사업할 수 있게 됐습니다.”
— K사 CFO
자주 묻는 질문
네, 한·미 조세조약을 활용해 외국납부세액공제 등을 적용하면 이중과세를 최소화할 수 있습니다.
FBAR은 재무부에 $10,000 이상 해외금융계좌를 신고하는 것이고, FATCA는 IRS에 $50,000 이상 자산을 신고하는 것입니다. 둘 다 신고해야 할 수 있습니다.
한국과 미국 양쪽 모두 신고해야 합니다. 미국에서 낸 세금은 한국에서 공제받을 수 있습니다.
한국 법인과 미국 법인 간 거래가 있을 때 필수입니다. 없으면 과세 조정 위험이 큽니다.
ARQNEXUS가 대리 대응하여 서류 준비, 출석, 협상 등을 진행합니다. 초기 대응이 결과에 큰 영향을 미칩니다.
네, 과세 방식과 세율, 공제 한도가 다릅니다. 양국 세법을 모두 고려한 통합 플래닝이 필요합니다.
복잡도에 따라 다르며, 개인 신고는 $500부터, 법인은 $2,000부터 시작합니다. 사전 견적을 제공합니다.
네, 자진 신고 프로그램(Streamlined Filing 등)을 통해 벌금을 최소화하거나 면제받을 수 있습니다.